7 úplne legálnych daňových trikov - Taxfix
Jednoduché vrátenie daní pomocou Taxfixu!
Pri správnych daňových trikoch nie je úspora daní taká zložitá. Prezradíme sedem legálnych daňových trikov, pomocou ktorých môžete z daňového priznania vyťažiť ešte viac.
Daňový trik 1: Obchádzky na pracovisko, keď ste rýchlejší
Potenciál úspor: veľmi vysoký
Úroveň obtiažnosti: nízka
Úsilie: nízke
Vďaka príspevku na vzdialenosť si môžete odpočítať náklady na dochádzanie za účelom dane. Táto cesta nemusí byť vždy najkratšia. Obchádzka sa môže oplatiť - časovo aj finančne.
Ak skutočne pravidelne používate dlhšiu a zjavne lacnejšiu trasu, môžete to tiež uviesť. Stará požiadavka, že musíte ušetriť najmenej 20 minút času, už neplatí. Naopak, v prípade pochybností je potrebné skontrolovať individuálny prípad a dodržať napríklad prepínanie semaforov (rozhodnutia BFH zo 16. novembra 2011, VI R 19/11 a VI R 46/10).
Vzorový výpočet:
- Dlhšia cesta: 8 km
- Úspora času: 15 minút
- 220 pracovných dní ročne
- Vyššie náklady na reklamu: 528 eur
Daňový trik 2: Náklady na zdravotnú starostlivosť - prestaňte brať lieky a okuliare
Potenciál úspor: vysoký
Úroveň náročnosti: vysoká
Úsilie: stredné
V prípade mnohých nákladov na chorobu vám zdravotná poisťovňa nepomôže s úhradou nákladov. Buď nie sú ani zahrnuté v katalógu služieb, alebo sú prijaté iba čiastočne. Tieto nezaplatené náklady môžete často odpočítať ako mimoriadne výdavky od dane.
V daňovom priznaní môžete uviesť náklady na lekárske ošetrenie, ktoré boli špeciálne objednané. Je dôležité, aby lekársky predpis bol vydaný pred začatím liečby alebo zakúpením pomôcky. Potom môžete napríklad zadať výdavky na zubára, fyzioterapiu, okuliare, logopédiu, lieky na predpis atď. Preventívne opatrenia, ako je strava alebo masáž, sa nehradia.
Existuje však malé „ale“: súčet nákladov musí prekročiť úroveň takzvaného primeraného vlastného bremena. Závisí to od príjmu a rodinnej situácie:
Potenciál úspor: vysoký
Úroveň náročnosti: vysoká
Úsilie: stredné
V prípade mnohých nákladov na chorobu vám zdravotná poisťovňa nepomôže s úhradou nákladov. Buď nie sú ani zahrnuté v katalógu služieb, alebo sú prijaté iba čiastočne. Tieto náklady, ktoré sa nepokladajú za mimoriadne výdavky, si môžete často odpočítať od dane.
V daňovom priznaní môžete uviesť náklady na lekárske ošetrenie, ktoré boli špeciálne objednané. Je dôležité, aby lekársky predpis bol vydaný pred začiatkom terapeutického opatrenia alebo pred zakúpením pomôcky. Potom môžete napríklad zadať výdavky na zubára, fyzioterapiu, okuliare, logopédiu, lieky na predpis atď. Preventívne opatrenia, ako je strava alebo masáž, sa nehradia.
Existuje však malé „ale“: súčet nákladov musí prekročiť úroveň takzvaného primeraného vlastného bremena. Závisí to od príjmu a rodinnej situácie:
Primeraná osobná záťaž sa počíta postupne. Ako to presne určiť, nájdete v článku „Aká je moja primeraná osobná záťaž?“.
Daňový trik 3: Príkopové vecné dary
Potenciál úspor: stredný
Úroveň náročnosti: ľahká
Úsilie: stredné
Dary sú ľahkým a spoločensky rozumným spôsobom, ako znížiť vaše daňové zaťaženie. Do daňového priznania môžete uviesť nielen dary. Vecné dary sú tiež osobitnými výdavkami.
Je dôležité, aby sa váš dar použil na zákonné účely združenia. Môžete teda venovať sadu dresov športovému klubu vášho dieťaťa.
Združenie vám vydá potvrdenie o dare, ktoré slúži ako doklad o dare. Môžete tiež predať použité veci, ktoré darujete. Potom musíte odhadnúť ich trhovú hodnotu. Môžete napríklad použiť inzeráty z novín alebo internetu, ktoré ponúkajú predmet na predaj. Venujte pozornosť pôvodnej predajnej cene, veku, kvalite a stavu veci.
Kontrolný trik 4: vysaďte opatrovateľa
Potenciál úspor: nízky
Úroveň náročnosti: stredná
Úsilie: nízke
Do starostlivosti o domáceho maznáčika môžete vstúpiť ako služba súvisiaca s domácnosťou. Tento daňový trik môžete využiť, ak napríklad na dovolenku najmete tretiu osobu, ktorá sa postará o vášho miláčika. Môže to byť napríklad aj váš sused. Predpokladom je, aby sa o vaše zviera staralo vo vašom byte. Cestovné a mzdové náklady, jedlo alebo podstielku pre mačky bohužiaľ nie sú odpočítateľné.
Daňový trik 5: náklady na čistenie pracovných odevov
Potenciál úspor: nízky
Úroveň obtiažnosti: stredná až vysoká
Úsilie: stredné až vysoké
Pre rôzne profesie daňový úrad uzná odev, ktorý sa má nosiť, ako pracovný odev. Týka sa to napríklad policajtov, lekárov a zdravotných sestier. V takom prípade môžete tiež odpočítať náklady na čistenie ako obchodné náklady.
Tip: Nechajte si pracovný odev vyprať v čistiarni. Potom môžete zadať celé náklady. Ste si istí, že jednotlivé kusy bielizne sú uvedené na potvrdení o čistení. Ak si špinavé oblečenie periete sami, daňový úrad to chce vedieť presne a musíte vypočítať podiel pracovného odevu z celkového množstva bielizne. Možný je aj odhad. Tu nájdete príklad z Berlínskej policajnej únie.
Daňový trik 6: namiesto príjmového dokladu vlastný príjmový doklad
Potenciál úspor: vysoký
Úroveň náročnosti: veľmi vysoká
Úsilie: vysoké
Často chýbajú potrebné dôkazy o jednotlivých výdavkoch. To však neznamená, že do daňového priznania nemôžete uviesť svoje náklady. Daňovému úradu to preukážete vlastným pokladničným dokladom. To platí napríklad aj v prípade, že ste mali výdavky na prístroji (lístky alebo podobné) alebo ak sa stratil doklad o zaplatení.
Upozorňujeme však, že osobný doklad by sa mal používať iba vo výnimočných prípadoch. Najlepšie je uviesť dôvod, prečo ste toto vydanie vydali sami. Na príjmovom doklade poznačte meno a adresu príjemcu platby, druh, cenu a dátum výdavku a podpíšte ho.
Daňový trik 7: plánujte platby rozumne
Potenciál úspor: veľmi vysoký
Úroveň náročnosti: veľmi vysoká
Úsilie: veľmi vysoké
Ak by boli platby lepšie naplánované, je možné odpočítať veľa nákladov. Pretože na daňové účely sa vaše výdavky zohľadňujú v roku, v ktorom ste ich zaplatili. Ide o takzvaný odvodňovací princíp. Najmä nasledujúce body môžu mať pozitívny vplyv na výšku vrátenia dane, ak platby prevediete ďalej alebo ich odložíte na nasledujúci rok:
Výdavky na reklamu
Z výdavkov na reklamu sa automaticky odpočíta paušálna suma 1 000 eur. Vrátenie dane budú mať vplyv iba na výdavky, ktoré presiahnu toto. Ak nemôžete prekročiť týchto 1 000 eur so svojimi výdavkami, odložte nákup, pokiaľ je to možné, na budúci rok.
Výdavky na zdravotnú starostlivosť
Vaše výdavky na lekárske ošetrenie budú mať daňový efekt, až keď prekročíte hranicu primeranej osobnej záťaže. Pokúste sa spojiť príslušné výdavky do jedného roka. To zvýši vaše daňové úspory.
Remeselné služby
S faktúrami vašich remeselníkov postupujete presne opačne. Pretože tu môžete ročne uviesť do daňového priznania maximálne 20 percent zo 6 000 eur. Akákoľvek ďalšia faktúra nie je odpočítateľná. Môžete sa však dohodnúť so svojím remeselníkom, že v nasledujúcom roku zaplatíte ďalšie účty, aby ste potom mohli znova odpočítať náklady na remeselníkov.