DIICOT Únik vo výške 54 miliónov lei s tovarom predaným v komplexe Red Dragon Evenimentul Zilei
Autor: Virgil Burlă/Dátum uverejnenia: 26-11-2015 16:11
Prokurátori a justiční policajti DIICOT vo štvrtok vykonali 64 domových prehliadok v župách Bukurešť a Ilfov a Brăila v rámci akcie zameranej na demontáž skupiny vedenej Rumunom a dvoma Číňanmi, ktorá sa špecializuje na daňové úniky a pranie špinavých peňazí, predajom vecí oblečenia a obuvi v nákupných centrách v hlavnom meste vrátane „Červeného draka“.
Podľa vyhlásenia DIICOT vytvorili rumunský a dvaja čínski občania organizovanú zločineckú skupinu, ku ktorej sa pripojilo 15 podozrivých, Rumunov, Turkov a Číňanov, s cieľom dosiahnuť komplexný únikový mechanizmus zameraný na vyhýbanie sa plateniu DPH a dani z príjmu. výhoda. Prokuratúra tvrdí, že trestnoprávny mechanizmus bol zavedený v prospech niektorých čínskych občanov, ktorí svoju činnosť vykonávajú prostredníctvom spoločností s pracovnými miestami v obchodných komplexoch v obci Bukurešť a okres Ilfov.
Tovar pochádzal z Číny, ale odevy a obuv dovážali do Rumunska cez Turecko dvaja čínski občania.
Podcenili tovar
Vyšetrovatelia zistili, že sieť systematicky podhodnocovala výrobky na colnici a deklarovala asi 40 - 45% skutočnej hodnoty, čo je suma, za ktorú obchodníci platili clo a DPH. Zvyšok peňazí, až po skutočnú konkurenciu v hodnote tovaru, bol prostredníctvom tureckých občanov vyvezený v hotovosti, zvyčajne do Turecka.
Tovar sa prepravoval od vstupného colného úradu, kde sa uskutočňovali formality, v skladoch nachádzajúcich sa v obci Bukurešť, odkiaľ sa neskôr distribuoval spoločnostiam s čínskymi akcionármi.
Na písomnej ceste tovaru, od okamihu dovozu k skutočným príjemcom (presnejšie v účtovných a daňových záležitostiach), bolo zapojených niekoľko „duchovných“ spoločností, ktoré majú svoje ústredie v Rumunsku a Bulharsku a ktoré boli kontrolované členom skupiny prostredníctvom sprostredkovateľov. Tieto spoločnosti boli použité na maskovanie obchodnej reality transakciami bez faktického základu v skutočnosti a bez ekonomického účelu, aby umelo zvýšili predajné ceny.
Nezákonné vrátenie DPH
Po zvýšení ceny na trhovú hodnotu sa tovar deklaratívne presunul do spoločností kontrolovaných dvoma čínskymi občanmi, do spoločností s kanceláriami v nákupnom komplexe Dragonul Roșu alebo v iných nákupných komplexoch v hlavnom meste a Ilfove.
Následne členovia skupiny zaúčtovali do účtovníctva nákupné faktúry za vyššie ceny ako skutočné, pričom nelegálne zvýraznili odpočítateľnú DPH a pri výpočte dane zo zisku neoprávnene znížili svoj zdaniteľný základ.
Prokurátori DIICOT taktiež ukazujú, že po vyšetrovaní sa zistilo, že obvod bol štruktúrovaný do troch úrovní. Úroveň dovozcov sa teda skladala zo spoločností používaných na dovoz. Spoločnosti v tejto kategórii majú zvyčajne sídlo v bytoch umiestnených v obytných budovách, nepôsobia v sídle spoločnosti, nemajú kancelárie, sú skutočne kontrolované inými osobami ako štatutárnymi orgánmi uvedenými v stanovách a na účtoch. sú oprávnené osoby kontrolované členmi skupiny, ktoré buď nesúvisia s činnosťou príslušnej spoločnosti, alebo sa javia ako jednoduchí zamestnanci, čím sa vytvára dojem zákonnosti celej operácie.
Dovoz z Číny cez Turecko
Úlohou týchto spoločností bolo dovážať do Rumunska všeobecný tovar (obuv a odevy) s pôvodom v Číne. Dovozné činnosti začínajú počiatočným dovozom do Turecka po mori, potom nasleduje vývoz do Rumunska pomocou cestnej dopravy a nasmerovania tovaru na vnútrozemské colné úrady (najmä Bukurešť a v poslednej dobe aj Brăila). Po dokončení dovozu bol tovar prostredníctvom fiktívnych obchodných transakcií písomne odoslaný nasledujúcim spoločnostiam.
Úroveň sprostredkovateľov bola zložená zo spoločností využívaných hlavne na postupné a neustále zvyšovanie marketingových cien dovážaného tovaru pomocou fiktívnych operácií na podhodnotenú hodnotu, takže s tovarom sa nakoniec obchoduje na deklaratívnej úrovni konečným príjemcom v jeho skutočnej hodnote.
Úroveň skutočných príjemcov pozostávala z obchodných spoločností s prevažne čínskymi akcionármi, ktoré majú pracovné miesta v obchodnom komplexe Dragonul Roșu alebo v iných obchodných komplexoch v obci Bukurešť.
Škody miliónom
Potom, čo sa s dovezeným tovarom postupne a opakovane fiktívne obchodovalo medzi spoločnosťami, ktoré tvoria sprostredkovateľskú úroveň, pričom ceny boli takto vysoké, sa tovar predával na deklaratórnej úrovni konečným príjemcom tovaru, ktorí s nimi následne obchodovali veľkoobchodne alebo maloobchodne. Doteraz spôsobená škoda na štátnom rozpočte je 54 388 237 lei. Počas prehliadok bolo identifikovaných 10 cestných vlakov obsahujúcich oblečenie a obuv.
Akcia sa uskutočnila s podporou BCCO Bukurešť, BCCO Ploiești, BCCO Constanța a SCCO Brăila a Špeciálnej zásahovej brigády Gendarmerie s technickou a informatívnou podporou rumunskej spravodajskej služby. Akcia sa uskutočnila aj s podporou pracovníkov Generálneho riaditeľstva pre boj proti podvodom v rámci Národnej agentúry pre daňovú správu.
Naše odporúčania
Čestný prezident Asociácie rumunských sudcov (AMR), sudkyňa Viorica Costiniu tvrdí, že o hod.