Vyrovnanie dane z príjmu 2020 cenné tipy pre zamestnancov - HEROLD

Zamestnanci môžu dostať svoje peniaze späť vyrovnaním daní! Dáme vám skvelé tipy na kompenzáciu dane z príjmu do roku 2020. Foto: Adobe Stock, (c) contrastwerkstatt

Vďaka Vyrovnanie daní, tiež Úprava dane z príjmu, ročná úprava alebo Daňový výmer zamestnancov za určitých okolností môžete od Rakúskej spolkovej republiky požadovať akúkoľvek daň z príjmu, ktorú ste zaplatili príliš veľa. Od roku 2019 existuje možnosť takzvaného vyrovnania daní Rodinný bonus plus odpočítateľné na daňové účely. To je opäť možné aj pre vyrovnanie daní pre daňový rok 2020. Ako to funguje, aké možnosti odpisovania sú stále k dispozícii a ako každá práca na kratší pracovný čas spôsobená spoločnosťou Corona ovplyvňuje vrátenie daní, sa dozviete v našom článku.

Čo prináša vyrovnanie dane z príjmu?

Ľudia, ktorí predložia daňový výmer pre zamestnancov, od neho očakávajú zápočet. Zamestnanci v priemere získavajú z daňového úradu vyrovnanie dane zo mzdy 300 eur ročne. Občas je však kredit výrazne vyšší. Suma sa počíta individuálne v závislosti od osobného života a príjmovej situácie zamestnanca, a preto sa môže výrazne líšiť pri porovnaní dvoch zamestnancov.

Daňový výmer zamestnancov bez aplikácie

Už niekoľko rokov je to vďaka výmer dane zamestnancov bez aplikácie (ANV) už nie je ani nevyhnutne potrebné na podanie daňového priznania. Vďaka daňovému výmeru zamestnancov bez aplikácie, za určitých okolností dostanete peniaze automaticky prevedené na váš účet bez vyplnenia akýchkoľvek formulárov. To znamená, že aj keď ste úplne neaktívni, dostanete prípadný Daňový úver pre daňový rok 2020 až najneskôr do konca roku 2021 vyplatené.

Tip: Ak si môžete nárokovať reklamné náklady, špeciálne výdavky, mimoriadne náklady alebo rôzne odpočty, mali by ste nečakajte na daňový výmer zamestnanca bez žiadosti, ale vyrovnanie dane podaj sám. Pretože v týchto prípadoch sa kredit môže opäť výrazne zvýšiť.

Koľko dostanete s vyrovnaním daní?

Výška ročného úveru na daň je veľmi individuálna a je v priemere 300 €. V prípade mimoriadneho zaťaženia alebo napríklad ak máte deti, je možné sumu tiež zvýšiť niekoľko 1000 € vyrásť. Aj keď je možné daňovú úpravu urobiť prekvapivo rýchlo a ľahko s trochou know-how alebo s pomocou daňového poradcu, prekvapivý počet zamestnancov sa vzdáva registrácie. Vyrovnanie mzdovej dane prináša iba výhody. Ak sa ukáže, že musíte niečo zaplatiť, zaobídete sa bez úpravy dane pre tento rok.

Kedy je daňový bonus?

Napríklad, ak ste do roka zmenili zamestnanie, zmenila sa úroveň vášho príjmu (napr. Z plného úväzku na čiastočný úväzok alebo na rodičovskej dovolenke) alebo ste boli v krátkej dobe pravdepodobne zaregistrovaní ako uchádzač o zamestnanie v AMS, oplatí sa Úprava dane zo mzdy definitívne vypnuté. Potom ste počas tejto doby určite zaplatili príliš veľa dane z príjmu, ktorá vám teraz bude vrátená.

Aj keď ste rôznorodí Odpočty (napr. detský bonus, dochádzajúce euro, dobropis na daň z príjmu pre jedného atď.), určite by ste si ho mali zaobstarať Daňový výmer zamestnancov Predložiť. Aj pri príjmoch oslobodených od dane v maximálnej výške 12 000 eur ročne ich stále máte až 400 € záporná daň za rok tiež! Vrátane paušálnej sadzby za dochádzanie za prácu/eura za dochádzku sa záporná daň môže ešte zvýšiť Zvýšiť o 500 EUR.

V ďalších odsekoch sa dozviete, ako funguje vyrovnanie dane a čo konkrétne si môžete od dane odpočítať.

Takto funguje daňové vyrovnanie (hodnotenie zamestnancom)

Daň môžete započítať až do výšky 5 rokov spätne Predložiť za každý jednotlivý kalendárny rok. Aj v roku 2021 teda môžete vykonať úpravu dane za rok 2016. Za týmto účelom vyplníte na internete FinanzOnline, online platforma daňového úradu, len to Formulár na vymeranie dane zo zamestnancov von.

Daňový výmer pre zamestnanca za daňový rok 2020 je možný až potom, keď Ročný výplatný pásik zamestnávateľa je k dispozícii na daňovom úrade. To je obyčajne najneskôr do začiatku marca 2021 prípad, pretože každý zamestnávateľ je povinný predložiť ročnú výplatnú pásku do konca februára.

Všetky účty, že máš odpočítateľnú položku, musíš absolútne Uchovávajte 7 rokov! Daňový úrad môže spätnú platbu vystaviť až o 7 rokov neskôr Daňová kontrola príčina. Ak už nemôžete poskytnúť dôkaz o faktúre poskytnutej pri úprave dane, budete musieť výsledný úver vrátiť daňovému úradu!

Všetky výdavky, ktoré sú odborne nevyhnutné, sa považujú za výdavky na reklamu. Foto: Adobe Stock, (c) vizafoto

Daňové tipy pre vašu ďalšiu úpravu dane

Existujú rôzne faktory, ktoré vám vyhovujú zníženie dane môže ovplyvniť. V Daňový výmer zamestnancov tieto faktory sú špecifikované buď pre: Vymeriavací základ alebo vypočítané daňové zaťaženie priamo dole. Tým sa zníži pomer vašich príjmov, ktoré musíte daňovému úradu predložiť ako daň z príjmu. Tieto faktory možno zhruba načrtnúť v Odpočty a ovplyvnenie základu dane Možnosti odpisovania (= Výdavky na reklamu, Mimoriadne náklady a Špeciálne vydania) organizovať.

Odpočty

Odpočty priamo znižujú splatnú daň. Štyri odpočty príslušné pre úpravu dane v roku 2020 sú: Rodinný bonus plus, the Oslobodenie od dane pre jedného rodiča, the Výživné rovnako ako Commuter Euro.

1. Rodinný bonus plus a prebytok dieťaťa

Z nového Rodinný bonus plus dávky dostávate hneď, ako budete povinní platiť daň z príjmu, a máte jedno alebo viac detí, za ktoré poberáte prídavok na dieťa. Až do 1 500 € na dieťa a rok je možné znížiť vaše daňové zaťaženie s rodinným bonusom Plus. U detí v plnoletosti (na ktoré sa stále poberajú prídavky na deti) máte stále znížený rodinný bonus plus 500 € do.

Samostatne zárobkovo činné osoby, ktoré nepodliehajú dani zo mzdy a samostatne zárobkovo činné osoby so daňou zo mzdy nižšou ako 250 € ročne, dostanú tzv. Prebytok dieťaťa vo výške 250 € prospech. Nevyhnutným predpokladom sumy za ďalšie dieťa je nárok na daňový bonus pre osamelú zárobkovo činnú osobu alebo osamelého rodiča, ako aj získanie daňového úveru na dieťa dlhšie ako šesť mesiacov ročne.

2. Oslobodenie od dane pre jedného človeka a jedného rodiča

The Oslobodenie od dane pre jedného občana a jedného rodiča môže uviesť všetkých, ktorí sú jedinými zárobkovo činnými osobami alebo osamelými rodičmi a majú nárok na daňový bonus na dieťa pri vyrovnaní dane za viac ako šesť mesiacov v roku. Tento odpočet je pre dieťa 494 €, pre dve deti 669 € a za každé ďalšie dieťa ďalších 220 €

Anotácia: Máte tiež nárok na daňový dobropis pre jedinú zárobkovo činnú osobu, ak mať partnera, ale tento maximálne 6 000 € ročne v príjmoch.

3. Úver na údržbu

The Výživné Môžete požiadať o výživné, ak platíte výživné na jedno alebo viac svojich detí, ktoré nepatria do vašej domácnosti. Máš 29,20 € pre prvé dieťa, 43,80 € pre druhé dieťa a každé 58,40 € pre tretie a každé ďalšie dieťa, pre ktoré poskytujete zákonné výživné.

4. Dojazdné euro

Ďalším odpočtom dane je tzv Commuter Euro. Euro pre dochádzajúcich je ročná suma, ktorá závisí od vzdialenosti medzi hlavným bydliskom a miestom výkonu práce. Ak chcete požiadať o dochádzajúce euro s ročnou kompenzáciou, musíte mať nárok na paušálnu sumu pre dochádzajúceho. Prímestské euro sa počíta zo zdvojnásobenia vzdialenosti medzi domovom a prácou a jeho prepočtu na eurá. Inými slovami: každý kilometer, ktorý musíte dochádzať, má hodnotu presne 2 eurá.

Možnosti daňových odpisov

Okrem odpočtov existujú aj možnosti daňových odpisov, ktoré ovplyvňujú základ dane. Tieto možnosti odpisovania zahŕňajú Výdavky na reklamu, Výnimočné náklady ako napr Špeciálne vydania.

1. Obchodné náklady

Náklady na reklamu zahŕňajú všetky náklady, ktoré sú výsledkom nevyhnutné z profesionálnych dôvodov tovar: Patria sem aj automobily, smartfóny, počítače/notebooky a odborné školenia. Každý, kto si neuplatňuje reklamné výdavky, automaticky dostáva ročný poplatok Jednorazová suma 132 € odpočítané. Do daňového priznania ich môžete uviesť, až keď vaše výdavky spojené s príjmom presiahnu týchto 132 EUR ročne. Za určitých okolností môžu byť výdavky spojené s príjmom:

Pracovné odevy a aktovky
Pracovné vybavenie a náradie
Štúdia a nábytok
Príspevok zamestnaneckej rady
počítač
Dvojité upratovanie a rodinné výlety domov (v prípade firemného bydliska)
Odborná literatúra
bicykel
náklady na jazdu
Zlyhania
Ďalšie vzdelávanie (napr. Jazykové kurzy) a rekvalifikácia
Odvody Únie
Internet
Motorové vozidlo
profesionálne cestovné a ubytovacie náklady
Škody, ktoré vzniknú pri výkone práce (napr. Autonehoda)
Študijné cesty
Telefón, mobilný telefón
rôzne náklady na profesionálny presun

2. Mimoriadne náklady

Štát chápe mimoriadne zaťaženie tak, že znamená všetky náklady neobvyklé sú a samy o sebe nevyhnutne vzdať sa. Výdavky musia byť tiež nevyhnutné pre vašu ekonomickú výkonnosť ovplyvniť. To nevyhnutne znamená, že to robíte zo skutkových, právnych alebo morálnych dôvodov nemôže uniknúť. Napríklad ak finančne podporujete svojich rodičov alebo deti, hoci majú dostatočný príjem, túto podporu poskytuje daňový úrad nie také nevyhnutné zvážené. V prípade mimoriadnych poplatkov je potrebné zaplatiť odpočítateľnú položku až do výšky 12%, ktorá sa počíta automaticky.

Lekárske náklady (lekár, zubár, nemocnica, lieky, zdravotnícke pomôcky, vizuálne pomôcky, náklady na pôrod, cestovné náklady k lekárovi alebo do nemocnice, náklady na špeciálne diétne jedlá)
Náklady na oplodnenie in vitro
Náklady na zdravotnú starostlivosť
Náklady na údržbu
Náklady na pohreb
Náklady na zdravotné postihnutie od 25%
Poškodenie pri katastrofe
Výživné a vzdelávanie detí mimo miesta bydliska
Starostlivosť o deti stojí až 2 300 eur (od roku 2019 od Rodinný bonus nahradené!)

3. Špeciálne vydania

Štát vníma určité ďalšie výdavky ako mimoriadne výdavky náklady ktoré je možné odpočítať od dane. Tie obsahujú:

Dobrovoľné nepretržité poistenie v rámci zákonného dôchodkového poistenia (neobmedzené)
Výkup poistných období (neobmedzene)
Náklady na zriadenie a renováciu bývania (ak bola zmluva uzavretá pred rokom 2016)
Príspevky cirkvi (do 400 EUR)
Náklady na daňové poradenstvo (neobmedzené)
darovať

Anotácia: Dary sú odpočítateľné, iba ak nepresiahnu 10% z celkovej výšky príjmu.

Daňoví poradcovia vám poskytnú dobré daňové tipy pre váš daňový výmer pre zamestnancov. Foto: Adobe Stock; c) Zerbor

Účinky Corony na vyrovnanie daní

Corona má nielen náš svet, ale aj to Daňový rok 2020 sa obrátil naruby. Mnoho zamestnancov si kladie otázku, či a aké daňové dopady má napríklad práca na kratší pracovný čas. Dostali sme sa na dno najdôležitejších otázok,

Ak existujú dodatočné platby z dôvodu práce na kratší pracovný čas?

Pretože mzdové účtovníctvo už zohľadňuje príspevok na krátkodobú prácu zo služby trhu práce ako mzdu podliehajúcu dani zo mzdy, je podľa komory práce v priebehu vymeriavania dane zo zamestnancov neplatí sa žiadna ďalšia daň.

Nastanú daňové straty z dôvodu práce na kratší pracovný čas?

Na túto otázku nemožno všeobecne odpovedať. Keďže príjem počas krátkej práce sa počíta na základe čistého príjmu pred koronovou krízou, v týchto mesiacoch klesá aj daňové zaťaženie. U zamestnancov, ktorých príjem pred koronovou krízou bol len mierne nad daňovým limitom (1 065 eur v čistom/mesačne), sa môže stať, že daňovému úradu sa v čase práce na kratší pracovný čas z dôvodu výšky príjmu neodvedie len malá alebo dokonca žiadna daň zo mzdy. Toto sa použije pri vymeraní dane zo zamestnancov na zníženie dane sa úplne nezohľadňujú ani výnimky, ani odpočty, prečo ani príspevok na dochádzku ani Efekt Family Bonus Plus. Daňovníci, ktorí majú v kalendárnom roku zdaniteľný príjem nižší ako 12 000 EUR, môžu stále počítať s daňovým úverom až do výšky 500 EUR (= záporná daň).

Môžem si odpočítať náklady, ktoré mi vznikli v domácej kancelárii na daňové účely?

V tejto veci stále neexistuje precedens, ale dá sa predpokladať, že Pomerné náklady na internet, telefón, kancelárske potreby a počítače je možné odpočítať ako reklamné náklady. Na druhej strane nie je možné odpočítať náklady na štúdium a pracovnú/kancelársku stoličku, elektrinu a kúrenie, pretože súkromný obytný priestor sa zvyčajne nevyužíva výlučne na profesionálne účely.

Tipy pre zasvätené osoby týkajúce sa úpravy daní 2021 (daňový rok 2020)

Tip: Školenie a Pokročilý výcvik, ktoré súvisia s zamestnaním a sú platené sami, je možné zohľadniť ako výdavky spojené s príjmom pri kompenzácii dane. Zahrnuté sú aj jazykové kurzy, ak sú pre prácu požadované jazykové znalosti.
Tip: Všetky faktúry od lekárov, zubných lekárov, lekární, fyzioterapeutov a optikov by ste mali mať na bezpečnom mieste, pretože sa dajú použiť ako mimoriadna záťaž odpočítané z dane zo mzdy. Odpočítateľná položka je zvyčajne veľmi vysoká, netreba však podceňovať, koľko malých súm sa môže v priebehu roka zvýšiť.
Tip: počítač alebo Notebook odpísať daň z príjmu. Ak sa pracovné náradie použije najmenej 10% odborne, možno ho uplatniť ako reklamné náklady. To je automaticky prípad počítača, ak ho pravidelne používate pre domácu kanceláriu.
Tip: Pracujete na tržbách alebo ako čašník? Potom môžete tzv Zlyhania (Chýbajúce peniaze, ktoré by v skutočnosti mali byť v pokladni a ktoré musíte na žiadosť zamestnávateľa nahradiť z vlastného vrecka) ako výdavky spojené s príjmom. Určite si nejaký zaobstarajte od zamestnávateľa Potvrdenie vašich chýb exponát.

Daňové priznanie a povinné vymeranie

Ak ste zamestnanec, ale aj ďalší príjem v celkovej výške viac ako 730 eur a váš ročný Celkový príjem teda 12 000 eur musíte podať aj daňové priznanie k dani z príjmu. Ak v rovnakom čase dve alebo viac nepodnikajúcich činností cvičiť alebo ste cvičili, musíte urobiť tzv Povinné vymeranie dane do 30. septembra nasledujúceho roku.

Ešte viac informácií a tipov na vymeriavanie daní zamestnancov

Ak potrebujete podrobnejšie informácie o vymeraní dane zo zamestnania, môžete sa dozvedieť viac sami na webových stránkach komory práce a ministerstva financií alebo na jednej z nich. daňový poradca konzultovať. Pretože náklady na daňové poradenstvo je možné odpočítať z dane v neobmedzenej výške, vaše finančné riziko je v tomto ohľade aj tak výrazne minimalizované.